Не всегда отношения между субъектами правоотношений, основанные на договорных обязанностях лиц, проходят гладко и в полном соответствии с законодательством.
Ситуация с пользованием денежными средствами другой стороны – не исключение! Ситуация складывается из следующих элементов: наличия договора, субъектов, нарушения права кредитора.
Лицо, чьё право нарушено, может обратиться в суд за взысканием с контрагента процентов за пользование денежными средствами, вследствие неправомерных операций с ними. Основываться те или иные отношения сторон могут только на действующем законодательстве Российской Федерации.
Презумпция платности пользования чужими денежными средствами
Из анализа норм действующего законодательства ясно, что любая форма пользования чужими денежными средствами, как законная, так и незаконная опирается на презумпцию платности.
Пояснение! Презумпция платности предусматривает, что при правомерном пользовании должник на законных основаниях отдаёт второй стороне ту сумму, которая была предметом договора, с положенным соотношением.
В случае несанкционированного использования плата предполагает государственную принудительную меру, которая затрагивает недобросовестного пользователя. Владельцу компенсируются причиненные неудобства в рамках существующей суммы денег.
Существует два основных порядка уплаты процентов:
- Добровольный – должник, нарушивший положения договора или закона самостоятельно отдаёт кредитору сумму с начисленным процентом.
- Судебный – заинтересованное лицо (кредитор) имеет законные основания на обращение в судебное учреждение за защитой своих прав в области уплаты причитающихся процентов за пользование денежными средствами.
Отдельные моменты отказа и уменьшения требований кредитора:
- Статья 395 Гражданского кодекса РФ предусматривает взыскание процентов. Однако указанная процедура не будет проводиться в отношении сумм, являющихся экономическими санкциями, которые необоснованно взыскиваются уполномоченными органами с физических или юридических лиц. Взыскание не осуществляется, так как законодательством РФ не предусмотрено составление отчетов об использовании иностранных средств на незаконно изъятые денежные средства в рамках публично-правовых властных отношений.
- Если договор, устанавливающий обязательство, заключен до июня 2015 года, то имеет место иной правовой процесс. Положения, утверждённые ВС РФ, показывают, что до 1 июня вышеуказанного года кредитор обладал полномочием по своему усмотрению требовать уплаты неустойки/процентов на основе статьи 395 ГК РФ. Права и обязанности, возникающие из контрактов, заключенных до 01.06.2015 года, не взаимодействуют с нормами Гражданского кодекса РФ в новой, ныне действующей редакции, и другими нормативно-правовыми актами, которых коснулись изменения. В ситуации со спорными отношениями, возникшими из договоров, заключённых до июня 2015 года, используются положения прошлой редакции ГК РФ, вступивших в силу до вступления в силу новых поправок к статьям Кодекса.
- Законодательством Российской Федерации не предусмотрены пени в виде сложных процентов по обязательствам, возникающим из предпринимательской деятельности.
- В случае превышения указанного кредитором размера квоты, что не соответствует непосредственно требованиям, судья по требованию должника может уменьшить размер, предусмотренный договором, до размера, установленного определением основного интересы Центрального банка Российской Федерации по данным правоотношениям. Эта процедура заключается в следующем. Ответчик доказывает, что требования кредитора из данного спорного правоотношения являются несоразмерными и необоснованными. Несоразмерность и нецелесообразность преимущества выражается в том, что ущерб кредитору меньше наложенной санкции.
Либо ответчик может подтвердить невозможность исполнения обязательства по следующему ряду причин:
- трудное финансовое положение ответчика, препятствующее осуществлению его законных обязанностей;
- наличие долгов перед другими лицами, что затрудняет полное выполнение обязанности;
- наличие ареста на наличные, банковские суммы, счета, другое имущество должника;
- невыполнение обязательств контрагентами, что повлекло невозможность выполнения обязательств перед истцом;
- другие причины, связанные с выполнением определённых социально значимых действий.
Кредитор в ходе судебного заседания в случае несогласия с доводами противоположной стороны вправе возражать против заявленных требований ответчика, но не обязан доказывать возникновение у него убытков, кредитор может лишь представлять доказательства, которые, по его мнению, содержат сведения по данной ситуации.
Как рассчитывается процент за пользование чужими средствами
Элементы, необходимые для правильного расчёта:
- ключевая ставка ЦБ РФ;
- период задолженности ;
- сумма задолженности.
Ключевая ставка:
Важно! Нет единого определения ключевой ставки, она рассчитывается в каждом отдельном случае, основываясь на вышеперечисленных параметрах, если между сторонами нет соглашения о другом размере процентной ставки.
Временной промежуток задолженности:
На основании ГК РФ: начало расчётного периода за пользование чужими денежными средствами начинается со дня, следующего за календарным днём, признанным по договору, днём исполнения денежных обязанностей.
Сумма задолженности:
Это та самая сумма, количество денег, которые выступали инструментом в финансовых отношениях между двумя субъектами. Иными словами, то, что подлежит уплате, возврату должником кредитору.
Окончание начисления процентов:
Уплата причитающихся процентов производится до фактического исполнения обязательства в соответствии с законодательством РФ в данной области.
Формула расчёта:
Элементы:
- соотношение средств;
- долг;
- ставка Банка РФ;
- сумма календарных дней года;
- количество дней, приходящихся на время задолженности.
Проценты (%) = долг × на ставку Банка России, которая существовала в период просрочки × на частное (период просрочки / количество дней в году × количество дней просрочки.
Ключевая процентная ставка, необходимая для расчета в разные периоды:
- Период до 31 мая 2015 г – рассчитывается с использованием ставки рефинансирования, действующей на этот период.
- С 01.06.2015 г по 31.07.2016 г – расчет осуществляется на основе средневзвешенной банковской процентной ставки для физических лиц за неисполнение денежного обязательства по заключенному договору в период до 01.06.2015 г.
- С 01.08.2016 г по настоящее время сумма рассчитывается по центральному курсу Банка России, указанному в справочной информации Банка России, размещенной в браузере.
Но иногда стороны при заключении договорных обязательств устанавливают в самом тексте двустороннего договора размер процентной ставки, что препятствует возникновению конфликтов в последующем, облегчает юридические процедуры для двух сторон соглашения. Иная сумма устанавливается на основе положений статьи 395 Гражданского кодекса РФ в точном соответствии с нормами законодательства. Установление дополнительных сумм в договоре должно соответствовать правовому положению обеих сторон, не ущемлять законные интересы какой-либо из сторон, т.к. в случае установления существенного нарушения заключения договора между сторонами, он по решению суда может быть признан недействительным.
Пример расчёта:
Основания возникновения задолженности перед заинтересованным лицом, т.е. кредитором: обязательства, вытекающие из договоров займа, аренды, подряда, оказания различного рода услуг и др.
Примерная ситуация:
15 июня 2018 года Спицов на основании договора займа одолжил у Скулкина денежные средства в размере 500 000 рублей.
Вышеупомянутое соглашение между сторонами не предусматривало неустойку и другую сумму процентов, если соответствующие обязанности не будут выполнены в течение срока, предусмотренного соглашением.
Положения договора обязывали Скулкина произвести возврат денежных средств не позднее 20 февраля 2019 года.
В назначенный срок Скулкин не исполнил обязательства, предусмотренные для него положениями договора займа, заключённого между ним и Спицовым от 15 июня 2018 года. Скулкин вернул деньги только 21 июля 2019 года.
Таким образом, общая задолженность Скулкина за период с 21.02.2019 по 21.07.2019 (151 день) составила 500 000 рублей.
Предполагаемый расчет:
Расчёт производится в рамках 2019 года. Количество дней в этом году составляет 365 дней. Следовательно, расчёт будет осуществляться в отношении указанного количества дней.
- 21.02.2019 – 16.06.2019 (116 дней просрочки): 500 000 x 7,75% / 365 x 116 = 12 315,06.
- 17.06.2019 – 21.07.2019 (35 дней просрочки): 500 000 x 7,5% / 365 x 35 = 3 595,89.
Складываем получившиеся суммы за два периода: 12 315,06 + 3 595,89 = 15 910,95.
Итого: количество процентов за пользование чужими средствами составляет 15 910,95 рублей.
Особенности:
- В отношении физических лиц определение размера взыскиваемых соотношений определяется, исходя из размерных ставок в месте жительства кредитора.
- В отношении юридических лиц определение размера процентной суммы строится исходя из расположения коммерческой или некоммерческой организации юридического лица.
Срок исковой давности
Срок исковой давности устанавливается из положений статьи 196 Гражданского кодекса РФ. Он составляет 3 года. Отчёт ведётся со дня, когда заинтересованное лицо с нарушенным правом, узнало о нарушении своего права или должно было узнать.
Требования кредитора о взыскании процентов за использование чужих средств, не стали исключением для установления другого срока исковой давности, на основе вышеуказанной статьи, он составляет те же 3 года.
Если иное не установлено законом или соглашением сторон, уплата процентов производится до непосредственного полного возвращения долга.
Ответственность за неисполнение денежного обязательства
Уплата процентов, установленных ст. 395 Гражданского кодекса РФ подлежит в любом случае, независимо от оснований возникновения следующих обязательств:
- договора;
- сделок;
- причинения вреда;
- неосновательного обогащения;
- иных оснований, указанных в ГК РФ.
Основанием для уплаты количественных соотношений является:
- неисполнение обязательства;
- просрочка.
Не относятся к денежным обязательствам и освобождают от уплаты процентов следующие случаи:
- сдача наличных денег в банк по договору на кассовое обслуживание;
- перевозка денежных знаков;
- другие отношения.
Освобождение от ответственности:
Самой распространённой причиной неуплаты средств должники называют отсутствие денежных средств. Что не является достойным основанием для избавления лица от законных обязанностей.
Важно! Отсутствие средств не является основанием для освобождения от ответственности за неисполнение денежного обязательства.
Случаи, когда должник может не платить процент:
- Кредитор по своему собственному желанию принял решение отказать в принятии исполнения от должника;
- Кредитор не совершил действий, предусмотренных законом или договором, до совершения которых должник не мог исполнить своего обязательства.
Отдельно следует разобраться с мировым соглашением между субъектами. Так, мировое соглашение, утверждённое соответствующим судом, указывающее на то, что при неисполнении должником денежного обязательства, предусмотренного таковым, применяются положения ст. 395 ГК РФ, начиная со дня, следующего за последним днем срока, установленного в соглашении для его добровольного исполнения, если мировым соглашением не установлена иная неустойка.
Последствия пользования чужими денежными средствами:
- Если сумма денег превышает сумму процентов, заинтересованное лицо вправе потребовать от должника возмещения ущерба, превышающего эту сумму.
- Если между сторонами согласована договорная неустойка, юридическая компенсация не будет начисляться в случае возникновения негативных последствий, связанных с неисполнением или ненадлежащим исполнением финансового обязательства.
- Использование чужих денег не может оставаться безнаказанным в случае существенного отступления от закона, что влечет за собой расчет соответствующих денежных нормативов по имеющейся задолженности.
Из диспозиции статьи 395 ГК РФ становится ясно, что для определения размера процентов, подлежащих уплате, необходимо обратиться к ключевой ставке Банка России. Ключевая ставка – это значение, определяемое Банком России. Посмотреть ключевую ставку можно в справочной информации, установленной Банком России.
Понятие:
После освещения основных и наиболее значимых аспектов, можно дать легитимное определение.
- Статья 395 Гражданского кодекса РФ регулирует в единственной форме ситуацию пользования чужими денежными средствам – незаконное удержание средств, уклонение от их возврата, другая задержка их выплаты.
- Неправомерное удержание – это ситуация, когда лицо, владеющее определенной суммой денег, сталкивается с проступком другого лица, которое не выполняет возложенные на него обязанности или другие финансовые действия.
- Уклонение от возврата денежных средств – это ситуация, когда должник не выполняет свои обязанности по погашению по истечении договорного или законного срока.
Заключение
Статья 395 Гражданского кодекса РФ служит основой для возникновения законных правоотношений по взысканию с ненадлежащего контрагента процентов, которые начисляются за удержание суммы денежных средств, принадлежащих другому лицу.
Указанные выше проценты представляют собой механизм воздействия на ответчика и законное возмещение потерпевшей в ходе удержания средств стороне. Судебная практика основывается на том, что законодатель придерживается подхода, согласно которому уровень процентов выступает мерой гражданско-правовой ответственности.
Проценты, начисляемые виновной стороной, рассчитываются в соответствии с положениями Гражданского кодекса Российской Федерации, Налогового законодательства РФ, других нормативно-правовых и подзаконных актов, которые представляют собой свод норм и правил, указывающих на правильное проведение расчётов, определение сумм процентов, подлежащих уплате для каждой отдельно взятой ситуации.